Clôture : pourquoi nous faut-il les relevés bancaires de tout l’exercice ?

Vous nous avez transmis les derniers relevés bancaires. Pour préparer la clôture, il nous faut en réalité la période complète, y compris lorsqu’aucune opération importante ne vous semble manquer.

Retrouver chaque mois et chaque compte

Nous rapprochons les mouvements bancaires des écritures et des justificatifs. Un mois absent laisse une période à reconstituer : un règlement client, des frais ou une échéance peuvent ne pas avoir été identifiés. Pour une société commerciale, la tenue de la comptabilité et la conservation des pièces font partie des obligations à suivre.

Le PDF et l’export n’ont pas le même rôle

Le relevé permet de retrouver la période et les soldes du compte. Un export de mouvements, lorsqu’il est exploitable, facilite le traitement. Selon votre banque et votre organisation, nous pourrons vous demander les deux. Il s’agit d’une méthode de préparation du dossier, pas d’une obligation générale de fournir un format CSV.

Avant de nous envoyer les documents

Vérifiez le premier et le dernier mois de l’exercice, puis la continuité entre les deux. Ajoutez les comptes ouverts ou fermés en cours d’année. Si un relevé n’est plus disponible sur le portail de la banque, demandez-le sans attendre. Nous pourrons ensuite vous préciser les mouvements restant à expliquer, plutôt que rechercher d’abord des mois entiers.

Pour faire le point avec nous : comptabilité et gestion et coordonnées du cabinet.

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